Les livrets bancaires : l’épargne disponible

Un autre type de livret : le Compte sur Livret

Les banques sont libres de proposer des livrets à leur clients, chaque établissement fixe alors lui-même les règles du jeu.

Le nom général de ce produit est Compte sur Livret (CSL), mais chaque banque est libre d’utiliser le nom qu’elle souhaite.

Parmi les plus connus, le Livret d’Epargne Orange, le Livret Grand Format, le Livret AXA Banque ou le Compte Epargne.

Les caractéristiques sont déterminées par chaque banque, voici ce qui change entre elles :

• Le taux de rémunération.
• Le plafond des dépôts.
• Le calcul des intérêts, généralement par quinzaine, mais au jour le jour sur de (trop) rares produits.

Comme pour les livrets règlementés, les intérêts produisent aussi des intérêts.

Par contre le gros changement concerne la fiscalité…

Alors que les LA, LDD, LJ et LEP ne sont pas taxés, c’est l’inverse pour les CSL.

Les prélèvements sociaux sont réalisés à la source, c’est à dire en même temps que vos intérêts sont versés, vous verrez apparaitre sur votre relevés une ligne de retenu “Prélèvements sociaux” juste après celle du crédit des intérêts.

Attendez, ce n’est pas fini !

Il reste ensuite à s’acquitter de l’Impôt sur le Revenu (IR). Tout dépend de votre niveau d’imposition et de votre revenu fiscal de référence :

1. Par défaut, une retenue est effectuée à la source sous forme de Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL), puis vous déclarez sur votre feuille d’imposition la somme total des intérêts et que vous avez utilisé le PFL. Le PFL sert en fait d’acompte, suivant la situation, l’administration fiscale vous remboursera le trop perçu, ou vous demandera de payer la différence entre le taux du PFL et celui de votre imposition.
2. Si votre revenu fiscal de référence est en dessous du seuil fixé par les pouvoirs publics et que vous en faite la demande. Aucune retenue n’est faite à la source concernant l’IR, pas de PFL donc. Mais vous devrez tout de même déclarer l’ensemble des intérêts perçus.

Je vous laisse faire vos calculs, mais vous voyez que le rendement affiché par les banques est toujours brut.

Pour avoir une idée du taux net, il faut que vous enleviez les prélèvements sociaux et ce qui partira en IR.

Résumé et conseils

Vous l’avez compris, les livrets assurent souplesse, facilité et sécurité.

En contrepartie de la sécurité, votre capital est rémunéré au minimum.

Nous verrons dans d’autres articles, que plus vous prenez de risque, plus vous avez de chance de gagner… mais aussi de perdre, c’est le jeu!

A taux équivalent, préférez toujours le livret sans fiscalité, vos gains seront alors nets et ne subiront pas de multiples ponctions fiscales.

Si vous ne l’avez pas encore fait et que vous êtes éligible, foncez ouvrir un Livret Jeune et/ou un Livret d’Epargne Populaire.

Puis transférez tous les contenu des autres livrets dessus, vous bénéficierez ainsi d’un meilleure rendement pour autant de sécurité

Si vous n’êtes pas éligible, privilégiez le LA et le LDD aux CSL, remplissez d’abord totalement les 2 premiers avant de vous attaquer au reste.

Note : Je ne donne volontairement aucun chiffre concernant les taux de rémunération, les plafonds des dépôts, les prélèvements sociaux ou le prélèvement forfaitaire libératoire, car ces chiffres changent sans arrêt. Je préfère vous montrer les principes pour que vous les compreniez, ce qui est le plus important, car peu importe les chiffres vous pourrez analyser la situation.

Dites-moi dans les commentaires quel usage vous faites de l’épargne disponible.